Što je plan novčanog toka?
Planovi novčanog toka su oni planovi kod kojih osiguravajuće društvo procjenjuje svoje prihode i troškove radi održavanja svojih novčanih tokova, a također i da bi zadržalo svoje novčane tokove iznad svojih troškova. Također se odnosi na plan pojedinca za osiguravanje novčane likvidnosti na takav način da upravlja svojim troškovima, kao i da održava minimalnu ravnotežu.
Kako radi?
Plan novčanog toka radi na dostupnosti novčanih sredstava kod pojedinca ili tvrtki. Općenito je planiranje učinkovite upotrebe gotovine / sredstava u korist poduzeća i pojedinca korištenjem tih sredstava kako bi se najbolje iskoristili. Ti planovi financijski pomažu i osiguranicima i osiguravajućim društvima na mnogo načina jer bi osiguratelj mogao iskoristiti svoj novac dostupan u mnogim drugim alternativama, uz ulaganje, a osiguravajuća društva mogu iskoristiti iznos premije koji je ugovaratelj osiguranja platio za svoje redovne operativne troškove poslovanja. Tvrtka, kao i osiguranici, moraju održavati svoj novčani tijek i planirati u skladu s raspoloživim novcem za svoje troškove i izdatke.
U ovaj su plan uključene 3 glavne aktivnosti na koje se i tvrtka, kao i pojedinac, trebaju usredotočiti: 1. Novčani tijek iz operativnih aktivnosti; 2. Novčani tok od investicijskih aktivnosti; i 3. Novčani tok od financiranja. Planiranje sve tri gore podjednako je važna informacija. Novčani tijek djeluje pozitivno samo kada postoji odgovarajuće planiranje korištenja raspoloživih sredstava i prikupljanja sredstava i ulaganja.
Primjeri plana novčanog toka
Imajmo stvarni plan za raspravu o tome koji je plan protoka novca Reliance. To je plan povrata novca od Reliance Life Insurance Company. Prema tome, preživjeli će primati povrat svojih premija u unaprijed prihvaćenom postotku na kraju svake treće godine od godine kada je politika stupila na snagu i do zrelosti police. Međutim, ako životno osiguranje umre, u roku osiguranja, nominirani će dobiti osiguranu svotu u cijelosti zajedno s redovnim bonusom izračunatim na osiguranu svotu i polisa prestaje.
Gore spomenuto je jedna od politika Reliance Life Insurance Company. To ne samo da pomaže osiguranicima već pomaže i osiguravajućim društvima. Ugovaratelj osiguranja putem ove police moći će regulirati svoj novčani tijek kao i kroz ovaj plan, ugovaratelj osiguranja moći će redovito dobivati redovite novčane tokove iz svoje police, a može ih koristiti i prema svojim potrebama, također i tvrtku iz redovne premije moći će pokriti svoje operativne troškove i upravljati raspoloživim novčanim tokovima dohotka u drugim mogućnostima ulaganja.
Smjernice za planove novčanog toka
Postoje tvrde i brze smjernice, ali postoje neke standardne smjernice, koje će se slijedeći pomoći u postizanju najboljih rezultata plana novčanog toka.
Dok planiraju novčane tokove, oni moraju imati jasno znanje o sredstvima koja će se koristiti. Trebalo bi pravilno razumjeti troškove koji će nastati u poslu, a trebalo bi znati i buduće mogućnosti ulaganja u koje bi posao trebao rasti. Postoje ove 3 djelatnosti kojih bi poduzeće i pojedinac trebali biti svjesni koje posluju Aktivnosti, Investicione aktivnosti i Financijske aktivnosti.
Važnost
Planovi novčanog toka važni su za svakoga da kontrolira svoj odljev novca za razne troškove i da prati protok novca u obliku prihoda ostvarenog tijekom određenog razdoblja. Također, od velike je važnosti planirati buduće odljeve i priljeve gotovine, tako da svaka buduća odluka vezana uz ulaganje ovisi o raspoloživim sredstvima i postoji prilika, ali tada nisu dostupna sredstva odakle se mogu posuđivati ili prikupljati sredstva , njihov trošak i sve ostale stvari koje uključuju gotovinske transakcije.
Planovi novčanog toka u odnosu na proračune
Planovi i proračuni su dvije različite stvari. Plan uključuje praćenje napretka na mjesečnoj, kvartalnoj, polugodišnjoj i godišnjoj osnovi, dok proračuni uključuju evidenciju prihoda i rashoda po istom parametru na mjesečnoj, kvartalnoj, polugodišnjoj i godišnjoj razini. Proračuni se izrađuju prema planu, stoga su planovi širi pojam od proračuna. I planovi i proračuni mogu biti kratkoročni ili dugoročni, ali proračuni će biti pripremljeni da imaju na umu planove poslovanja.
Prednosti
U nastavku su navedene brojne pogodnosti:
- Pomaže u evidentiranju poslovnih troškova.
- Pomaže u evidentiranju priljeva i odljeva gotovine.
- Pomaže u optimalnom korištenju gotovine / sredstava.
- Oni su korisni i za tvrtke i za kupce jer oboje imaju koristi od ovog planiranja.
Ograničenja
Iako ima mnogo prednosti, postoje i mnoga ograničenja koja su objašnjena u nastavku:
- Pruža samo informacije vezane uz priljev i odljev gotovine.
- To ne daje jasnu sliku o financijskom položaju poduzeća.
- Ne postoje zamjene za poslovne planove.
- U ovoj vrsti planiranja može postojati samo procjena novčanih potreba.
Zaključak
Planovi novčanih tijekova su planovi pripremljeni za iskorištavanje raspoloživog novca na najbolji mogući način i za tvrtke i za kupce. Kroz ove planove planer može identificirati i njihove prihode i troškove, tj. I prilive i odljeve gotovine i shodno tome primijeniti promjene.