Potvrda o povjerenju (definicija, format) | Kako radi?

Što je potvrda o povjerenju?

Potvrda o povjerenju kratkoročno je financiranje u prirodi zadužnice za banku u kojoj bi se iskoristili zajam otplatio prodajom robe (domaće ili izvozne) kupcu.

Obrazloženje

  • Obično tvrtke možda nemaju odgovarajuću gotovinu i novčane ekvivalente kako bi mogle kupiti inventar od dobavljača kako bi izvršile prodaju, ali mogu imati naloge za prodaju od kupaca. U tim se slučajevima obraćaju bankaru radi kratkoročnog kredita u prirodi primanja povjerenja. Bankar bi platio robu stranom izvozniku ili domaćem prodavaču. Koristeći inventar kupljen od dobavljača, tvrtka može izvršiti daljnju prodaju kupcu, a po realizaciji potraživanja zajam koji se koristi od banke otplaćuje se s nominalnom kamatnom stopom.
  • Zajmoprimac (tj.) Osoba koja se obratila banci radi primanja povjerenja mora imati odgovarajuću segregaciju dobivene robe. Povremeno se izvješće izdaje i bankaru na temelju ugovora o primanju povjerenja.

Format potvrde o povjerenju

Koriste se u cijelom svijetu bez jedinstvenog formata. Drugim riječima, ovo što ga je izdala banka u Velikoj Britaniji možda nije isto što se prakticira u SAD-u.

Osnovni zahtjevi su sljedeći:

  • Datum primitka povjerenja
  • Primljen je prilog kupoprodajnog naloga
  • Priroda kupljene robe (PO priložen ako je pribavljen)
  • Odobrenja dobivena od nadležnih vlasti (ako se uvoze)
  • Podaci o bankovnom računu inozemnog izvoznika
  • Ostali uvjeti prema zahtjevu banke

Kako funkcionira potvrda o povjerenju?

Proces je praktički prilično kompliciran, posebno u slučaju uvoznih ili izvoznih transakcija, jer se također moraju poštivati ​​odredbe lokalnog carinskog zakona i pravila (ako postoje) donesena prema njemu.

Osnovni postupak je sljedeći:

  • Kupac se obraća banci zbog potrebe za povjerenjem popunjavanjem potrebnih obrazaca i dovršavanjem potrebnog postupka.
  • Nakon što je zadovoljna dokumentacijom, banka imenuje kupca za svog agenta za kupnju robe koja mu je potrebna u ime banke.
  • Po primitku robe, banka plaća naknadu za kupnju dobavljaču robe u dogovorenim rokovima.
  • Plaćanje se vrši samo na bankovni račun kako je spomenuto u dokumentu o potvrdi.
  • Dobivena roba se razdvaja i čuva u skladištu zajmoprimca do prodaje.
  • Banka se periodično informira o završnom bilansu dobra i njegovom stanju.
  • Naknada za kupnju ostvarena prilikom prodaje prvo se koristi za podmirivanje glavnice i kamata na računu.

Po čemu se potvrda o trgovini razlikuje od akreditiva?

Dakle, sljedeće je pitanje: Po čemu se trgovinski kredit razlikuje od akreditiva?

  • Akreditiv je jamstvo koje stranom strancu daje lokalni bankar za plaćanje naknade transakcije. To nije instrument kojim banka plaća iznos, a zatim ga prikuplja od zajmoprimca kao u slučaju primitka povjerenja. U međunarodnim transakcijama stranke se možda ne poznaju.
  • U tim slučajevima strani dobavljač nije zaštićen od rizika neispunjavanja obveza svojih inozemnih kupaca. Stoga bi prodavač želio da mu kupac da jamstvo svog bankara, navodeći da će banka biti dužna platiti njegovu naknadu ako kupac ne izvrši svoje obveze. U tu svrhu banka bi od kupca naplatila proviziju za jamstvo, a ne kamatu u slučaju primanja povjerenja.
  • Drugim riječima, u trgovinskom kreditu banka djeluje kao glavnica, a dužnik je njezin agent. Dok u akreditivu banka samo jamči plaćanje stranom dobavljaču i odgovorna je samo ako lokalni klijent ne podmiri obveze. Dakle, Banka ima prvu naplatu u slučaju akreditiva, a drugu naplatu u slučaju primanja povjerenja.

Dakle, prvi i početni korak je osigurati da zajmoprimac ima raspoložive dokumente kako bi iskoristio kredit povjerenja, stoga bi osnovni preduvjeti bili:

  • Mjenicu (BOE) koju kupac prihvaća (Nalog za prodaju puka je namjera kupnje, ali BOE prihvaća plaćanje!)
  • Faktura ako je već podignuta na kupca
  • Odobrenje carinskih vlasti (ako je dobiveno - u slučaju izvoza)

Također, gore navedeni podaci su općeniti i uobičajeni su u svim zemljama. Banke temeljene na lokalnim zakonima traže dodatne dokumente.

Prednosti

# 1 - Jednostavan izvor financija

Obično se banke ne ustručavaju dati povjerenje. To je zato što je sigurno da bi se novac vratio s kamatama nakon što se roba proda. I za banku i za zajmoprimca je win-win situacija jer banka dobiva novac u obliku kamata, a tvrtka zarađuje novac bez da u početku mora ulagati.

# 2 - Trenutna likvidnost

Novac koji je inače dostupan može se upotrijebiti za ostale obrtne kapitalne svrhe i ulaganja. To tvrtki omogućuje učinkovito upravljanje riznicom.

Mane

# 1 - Pretjerana kontrola

Banke postavljaju puno uvjeta klijentu. Nekoliko je uvjeta:

  • Odvojeno održavati inventar koji se odnosi na povjerljivi kredit
  • Redovito održavajte i izdavajte izvješća banci.
  • Klauzula da "banka može provesti reviziju dionica ako je to potrebno"
  • Ograničenje troškova

Društvo može imati dodatnih troškova u smislu kamata i udovoljavanja ostalim uvjetima banaka. Treba provesti analizu troškova i koristi ovog postojećeg stanja.

# 2 - Pretjerana dokumentacija

Nećete dobiti pouzdan kredit ako niste predali minimum gore navedenih dokumenata. Praktički nije moguće dobiti carinjenje za izvoz robe kupcu bez stvarne proizvodnje dobra.

( Napomena: prvo kupite robu, a zatim izvršite postupak prodaje)

Zaključak

Stoga je najjeftiniji izvor financiranja s usporedno fleksibilnim razdobljem dospijeća primanje povjerenja. Izvor se može odabrati potrebnom analizom troškova i koristi i predajom potrebnih dokumenata.