Depoziti potražnje Značenje
Depozit na zahtjev je novac deponiran kod banke ili financijske institucije koji se može podići bez prethodne najave i obično ne plaća kamate ili fiktivni iznos kamate zbog kraćeg razdoblja zaključavanja u odnosu na oročeni depozit koja se izrađuje za određeno razdoblje zaključavanja i plaća fiksni iznos većih kamata.
Tri najbolje vrste pologa na zahtjev
# 1 - Provjera računa
Čekovni računi su najčešći i najjednostavniji za upotrebu. Omogućuje jednostavan pristup gotovini podizanjem u bilo kojem trenutku s bankomata, bankovne govornice, debitnih kartica i pisanjem čekova koje je banka dostavila. Također, provjera računa ne plaća kamate u većini banaka zbog njihove čiste prirode.
Provjeravanje računa pomaže u poboljšanju kratkoročne likvidnosti za mala poduzeća pružajući jednostavan pristup gotovini kad je to potrebno zbog zahtjeva za obrtnim kapitalom.
# 2 - Računi štednje / oročenih depozita
Štedni / oročeni računi duži su vremenski period u odnosu na tekući račun. Oni nude manju likvidnost i više kamatnih stopa u odnosu na tekući račun. Nedostatak je što ne nude mogućnost pisanja čekova, ali korisnik može podizati sredstva putem bankovne govornice i putem internetskog bankarstva. Mnoge banke ponekad prijevremeno povlačenje novca dovedu do dodatnih troškova, ali za održavanje tih računa nema naknade.
U ovom proizvodu postoje i uređaji za uklanjanje i uklanjanje. Na taj način možete jednostavno prenijeti novac s jednog depozitnog proizvoda na drugi u skladu s vašim trajnim uputama u banku. Npr. Banke poput Barclay-a izdaju oročene depozite pravnim osobama poznate kao Veleprodajni oročeni depoziti, dok su, kada se izdaju stanovništvu, poznate kao Depoziti stanovništva.
# 3 - Računi na tržištu novca
Računi na novčanom tržištu temelje se isključivo na tržišnim kamatnim stopama na temelju makro varijabilnih čimbenika koje utvrđuje središnja banka neke zemlje, jer kamatne stope svakodnevno osciliraju, postaju vrlo nepredvidljive, jer ponekad nude više kamata od štednih računa, a ponekad manje . Također nudi manje-više iste ostale značajke, kao što smo gore spomenuli za štedne račune. Banke uglavnom ne naplaćuju nikakve naknade za održavanje ovog objekta od strane svojih klijenata.
Primjer pologa na zahtjev
John od 1. kolovoza ima na računu štedne banke 100.000 funti. 15. kolovoza prima 200.000 funti, koliko je dospio prihod od police oročenog osiguranja. 25. kolovoza podiže iznos od 200.000 funti za obnovu kuće, čime smanjuje stanje na računu Štedionice na 100.000 funti.
Pretpostavimo da se kamata izračunava na 4% godišnje na njegovom štednom računu na dnevnoj metodi proizvoda. Slijedi izračun kamata:
- Od 1. do 14. kolovoza platit će mu se kamata od 100.000 funti tijekom 14 dana.
- Od 15. do 25., obračun kamata iznosi 300.000 funti za 10 dana.
- Za preostalih šest dana izračun kamate iznosi 50.000 GBP
- Dakle, kamate koje zaradi za mjesec kolovoz bit će 581 GBP (zaokruženo).
Dakle, svaka rupija koju držite na računu Štedionice zarađuje kamate, jer se izračunava na dnevnoj metodi proizvoda. Za veljaču će broj dana biti 28 ili 29 dana.
Prednosti
- Jednostavnost pristupa : Depoziti na zahtjev, kao što su tekući računi, uvijek pružaju brz i jednostavan pristup klijentu banke putem različitih sredstava poput bankomata, internetskog bankarstva, bankovnih računa, pisanja čekova itd.
- Likvidnost : Kao što samo ime govori, novac možete povući za povlačenje u bilo kojem trenutku. Dakle, imate likvidnost sredstava za bilo koju vrstu osobnih i poslovnih potreba.
- Bez dodatnih naknada: Isplata s takvog računa nema naknade za povlačenje.
Mane
- Visoka naknada i niže kamate: Uvijek plaćaju niži iznos kamate od oročenih depozita. Također, naknade banaka za održavanje ovih objekata zbog njihove manje likvidne prirode uvijek su na višoj strani u odnosu na oročene depozite.
- Niska procjena kapitala: Kamate na depozite po viđenju ponekad su niže od ulaganja bez rizika kao što su „trezorske obveznice”, što dovodi do niske aprecijacije kapitala u usporedbi s tržišnim stopama inflacije. Na tržištu postoje mnoge druge mogućnosti ulaganja koje, nakon što se istraže, nude visoku stopu povrata od depozita po viđenju.
Depoziti potražnje na financijskim izvještajima
Prema MSFI9, zahtjevi za objavljivanjem, depoziti po viđenju prikazani su kao amortizirani depoziti. Oni se u bilanci ABC banke svrstavaju u tekuće račune i prekonoćne depozite. Prihodi od kamata na takve depozite prikazani su kao neto prihod od kamata u računu dobiti i gubitka za razdoblje bankarske institucije. Ovaj neto prihod od kamata je bruto prihod od kamata na zajmove i predujmove umanjen za troškove kamata na depozite na zahtjev i ostale depozite koje je banka uzela od kupaca.
Također je potrebna industrijska bifurkacija, zemljopisna distribucija i klasifikacija proizvoda u bilješkama o otkrivanju ABC banke. Podjela depozita rezidentima i nerezidentima također je propisana godišnjim objavljivanjima.
Zaključak
- Iako stalno padaju na značaju na bilanci stanja komercijalnog bankarskog sustava, takvi depoziti ipak ostaju važan izvor sredstava. Zapravo, depoziti po viđenju u privatnom vlasništvu tijekom 1990-ih iznosili su preko 30 posto ukupnih depozita.
- Dva najvažnija dobavljača depozita po viđenju kod komercijalnih banaka su kućanstva i nefinancijska poduzeća. Kućanstva su posjedovala 35 posto ukupnih stanja privatne potražnje, dok su nefinancijska poduzeća posjedovala 50 posto u Sjedinjenim Američkim Državama.
- Depoziti po viđenju nude visoku likvidnost nego bilo koji drugi proizvodi depozita. To je lako dostupan izvor novca za pojedince i tvrtke. Iako je stopa povrata niža, nudi povrat bez rizika.
- Također je naknada za održavanje i upravljanje tim depozitima mnogo niža u usporedbi s drugim egzotičnim investicijskim proizvodima dostupnim na tržištu.